Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Кто и как может уплатить налоги за организацию и ИП». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
До недавнего времени заплатить в налоговую штраф можно было только через расчетный счет компании. При этом даже не требовалось заключение договора с банком на обслуживание счета. Заплатить штраф или пени за организацию без расчетного счета можно было только в исключительных случаях.
Комиссия при уплате штрафов ГИБДД через Сбербанк Онлайн
Оплата штрафов ГИБДД без комиссии в Сбербанке невозможна. Но можно сделать её минимальной.
Комиссию 1% нужно будет заплатить, если:
- платите через приложение или сайт;
- оплата прошла в первые 20 дней со дня нарушения;
- сумма штрафа не больше 500 рублей.
Комиссия 1,2% будет, если оплата была картой через банкомат. Остальные условия те же.
Комиссия 3% будет, если:
- срок штрафа больше 20 дней;
- сумма больше 500 рублей;
- оплата была наличными через банкомат или кассу банка.
Срок исковой давности по штрафам налоговой
Сроки взыскания штрафов для организаций и ИП, а также физлиц, не являющихся предпринимателями, различные.
Для организаций и ИП порядок следующий. В течение 20 рабочих дней со дня вступления в силу решения по налоговой проверке, в результате которой был начислен штраф, налоговая инспекция направляет налогоплательщику требование об уплате штрафа (п. 2 ст. 70 НК РФ). Если это требование не было своевременно исполнено, не позднее 2 месяцев со дня истечения указанного в требовании срока налоговая инспекция принимает решение о взыскании штрафа за счет денежных средств налогоплательщика. Если этот двухмесячный срок налоговая пропустит, у нее есть 6 месяцев со дня истечения срока исполнения требования, чтобы подать в суд заявление о взыскании штрафа (п. 3 ст. 46 НК РФ).
Как оплатить штраф в налоговую, если у организации нет и не было расчетного счета
Долгое время оплатить штраф в налоговую допускалось только через расчетный счет организации. При этом заключать договор на РКО с банком необязательно даже для ведения деятельности, ведь небольшие фирмы вполне обходятся наличными платежами. Ранее должностные лица лишь в исключительных случаях шли навстречу и позволяли руководителю оплатить пени за организацию, если у нее нет счета.
С начала 2021 года вступили в силу изменения налогового законодательства, и вопрос о том, как заплатить штраф за ООО без расчетного счета был решен, причем в пользу налогоплательщиков. Заплатить любые взносы в ИФНС за организацию, если у нее нет счета, могут другие лица: директор, сотрудники и даже партнеры по бизнесу. Нововведение дает возможность юридическому лицу работать без расчетного счета.
Рассмотрим по шагам, как происходит оплата налогов за ООО без р/с в банке:
1
Руководитель фирмы или другое лицо заполняет квитанцию, платежное поручение или заявление на перевод средств. При этом надо указать данные фирмы, за которую платится налог или пени в поле «Назначение платежа».
2
Квитанция оплачивается в кассе или документ передается на исполнение соответствующему сотруднику банка.
Оплата штрафа будет совершена системой лишь при условии, что банковском счету клиента есть необходимая сумма. Для подтверждения платежа необходим ввод одноразового пароля, который по запросу должен поступить в СМС на номер телефона, привязанный к счету. После того, как пароль будет введён, статус платежа отобразится как исполненный. Это будет означать, что оплата успешно произведена.
Необходимо учитывать, что денежные средства не начисляются моментально. Их перевод на счет налогового органа осуществляется в течение 24 часов. При оплате через Сбербанк Онлайн комиссия не взимается. Без подтверждения в контакт-центре возможен перевод на сумму до 100 тысяч рублей, а с подтверждением – до 500 тысяч рублей.
Сбербанк Онлайн позволяет сохранить чек в формате PDF и распечатать его. Чек может послужить подтверждением оплаты штрафа в указанный срок, если денежные средства поступят с опозданием или не поступят вовсе.
Как оплатить штраф в налоговую, если у организации нет и не было расчетного счета
Долгое время оплатить штраф в налоговую допускалось только через расчетный счет организации. При этом заключать договор на РКО с банком необязательно даже для ведения деятельности, ведь небольшие фирмы вполне обходятся наличными платежами. Ранее должностные лица лишь в исключительных случаях шли навстречу и позволяли руководителю оплатить пени за организацию, если у нее нет счета.
С начала 2021 года вступили в силу изменения налогового законодательства, и вопрос о том, как заплатить штраф за ООО без расчетного счета был решен, причем в пользу налогоплательщиков. Заплатить любые взносы в ИФНС за организацию, если у нее нет счета, могут другие лица: директор, сотрудники и даже партнеры по бизнесу. Нововведение дает возможность юридическому лицу работать без расчетного счета.
Рассмотрим по шагам, как происходит оплата налогов за ООО без р/с в банке:
1
Руководитель фирмы или другое лицо заполняет квитанцию, платежное поручение или заявление на перевод средств. При этом надо указать данные фирмы, за которую платится налог или пени в поле «Назначение платежа».
2
Квитанция оплачивается в кассе или документ передается на исполнение соответствующему сотруднику банка.
Как оплатить штраф, если расчетный счет закрыт
Вопрос о том, как оплатить штраф за юридическое лицо, если расчетный счет уже не работает, нередко возникает и у тех, кто собирается ликвидировать организацию. Часто р/с закрывается раньше чем нужно. А налоговая служба насчитывает недоимки и штрафы при проведении проверок. Некоторым фирмам раньше приходилось даже открывать новые р/с, чтобы полностью рассчитаться с государством.
Также прочитайте: Порядок закрытия расчетного счета при ликвидации ООО
Изменения в налоговом законодательстве позволили производить оплату от лица директора фирмы и других лиц. Теперь при проведении ликвидации оплату пени и сборов за предприятие может осуществить другое физическое или юридическое лицо, указав все реквизиты плательщика в графе назначения платежа. После проведения операции банком нужно обратиться в ИФНС и уточнить, что деньги были правильно зачислены, а если это не произошло автоматически, то написать соответствующее заявление.
Оплата налогов оффлайн
Чтобы заплатить налог, не имея доступа к интернету, необходимо получить квитанцию-извещение с пятнадцатизначным идентификационным номером. Пока не истекло время для уплаты, ее можно взять в отделении налоговой по месту регистрации объекта налогообложения. После этого у вас есть несколько вариантов действий.
- Оплата в отделениях банков: это может быть Сбербанк, Тинькофф, ВТБ, Промсвязьбанк и другие. В кассу вместо квитанции можно подать заполненную декларацию, заплатить — с помощью карты или наличными.
- Оплата через Федеральную платежную систему «Город». Она функционирует не во всех городах. Пункты системы можно найти, например, в отделениях Форбанка в Алтайском крае, Челябинской области и других регионах.
- Внесение средств в терминалы банков. Используется штрих-код, нанесенный на квитанцию, поэтому осуществить процедуру можно только в банкоматах, имеющих специальные считывающие устройства.
- Оплата через устройства самообслуживания в отделениях налоговой. Это такие же терминалы, как те, которые принимают денежные средства для пополнения счета мобильного телефона.
Эти способы наиболее верные — квитанцию об оплате вы получаете тотчас в кассе, не нужно ждать, пока статус платежа подтвердится (а в случае с онлайн-способами срок ожидания доходит до 10 дней). Вы будете точно знать, что платеж прошел.
Как оплатить штраф, если расчетный счет закрыт
Вопрос о том, как оплатить штраф за юридическое лицо, если расчетный счет уже не работает, нередко возникает и у тех, кто собирается ликвидировать организацию. Часто р/с закрывается раньше чем нужно. А налоговая служба насчитывает недоимки и штрафы при проведении проверок. Некоторым фирмам раньше приходилось даже открывать новые р/с, чтобы полностью рассчитаться с государством.
Изменения в налоговом законодательстве позволили производить оплату от лица директора фирмы и других лиц. Теперь при проведении ликвидации оплату пени и сборов за предприятие может осуществить другое физическое или юридическое лицо, указав все реквизиты плательщика в графе назначения платежа. После проведения операции банком нужно обратиться в ИФНС и уточнить, что деньги были правильно зачислены, а если это не произошло автоматически, то написать соответствующее заявление.
Порядок уплаты налога физическим лицом через банк
В данном случае контролирующим органам не имеет значение, каким именно образом будет оплачен долг по налогам. Законодательство предусматривает различные способы его оплаты и любыми активами фирмы: деньгами, имуществом (движимым или недвижимым), посредством дебиторской задолженности.
Точно также, любое физлицо или ИП может произвести оплату налогов за другого человека: например, муж уплатит в банке налог по уведомлению, пришедшему на имя его жены, или дети перечислят налоги за своих родителей. Не имеет значение, каким образом погашается налоговая задолженность: наличными через банк, банковской картой или через платежные онлайн-сервисы.
Такие платежи не подлежат уточнению. Чтобы физлицо могло вернуть уплаченные им за организацию деньги, ему нужно обратиться с заявлением в ИФНС по месту своего жительств Так что, даже если банк проведет наличный налоговый платеж от физлица за организацию (что далеко не факт), уплаченная сумма просто не попадет в карточку расчетов с бюджетом. А значит, будет числиться недоимка.
Если юридическое лицо ликвидируется и расчетный счет его уже закрыт, то может возникнуть вопрос о том, как платить штраф в этом случае. Ведь расчетный счет может закрыться намного раньше, чем это нужно компании. При этом налоговый орган начисляет недоимки, штрафы и доначисления налогов при проведении проверки.
Данная информация указывается первой в реквизите «Назначение платежа» распоряжения о переводе денежных средств.
При оплате взносов в ФССП после раздела «Платежи и переводы» нужно выбрать пункт «Служба судебных приставов». Если на руках имеется квитанция, выбрать соответствующий пункт. Для уточнения наличия задолженности выбрать вкладку поиска и ввести номер СНИЛС, серию и номер паспорта и ИНН.
Контролируемая иностранная компания (КИК) – иностранная компания, которой владеет российский налоговый резидент. Причем таковой по закону также считается иностранная структура без образования юридического лица (фонд, партнерство, товарищество, траст, иная форма коллективных инвестиций или доверительного управления).
Комиссия за оплату налогов и пени не удерживается. Списание средств можно произвести бесплатно с любой дебетовой и кредитной карты Сбербанка.
Когда физлица платят налоги
Транспортный налог нужно заплатить до 1 декабря. Налогоплательщиками являются люди, на которых зарегистрированы транспортные средства. Список объектов налогообложения смотрите в ст. 358 НК РФ. В перечень входят:
- автомобили;
- мотоциклы;
- автобусы;
- самолёты;
- вертолёты;
- теплоходы и яхты;
- парусные суда;
- снегоходы;
- моторные лодки;
- гидроциклы и др.
Налог на имущество платят также до 1 декабря года, следующего за налоговым периодом, в городе, где находится объект налогообложения. Налогоплательщиками считаются собственники имущества. Какое именно имущество облагается налогом, смотрите в ст. 401 НК РФ. Это:
- жилой дом;
- квартира;
- комната;
- гараж, машино-место;
- единый недвижимый комплекс;
- незаконченный объект строительства;
- другое здание, строение, сооружение.
Также существует земельный налог. Срок уплаты тот же – до 1 декабря (п. 1 ст. 397 НК РФ). Налог платят собственники участков, а также люди, владеющие землей на правах бессрочного пользования или пожизненного наследуемого владения (п. 1 ст. 388 НК РФ).
Во всех трёх случаях размер налога указывают в уведомлении, которое присылает ФНС. Оно должно прийти как минимум за месяц до крайней даты уплаты налога – то есть до 1 ноября.
Как оплатить налоги ИП и физ
- Подоходный. Сбор взимается с любого стабильного дохода гражданина.
- Имущественный. Накладывается на недвижимое имущество (квартиры, дома).
- Земельный. Оплачивается за землю в собственности налогоплательщика.
- Водный. Оплачивают лица, использующие водоемы и обитающих в них организмов.
- Транспортный. Выплачивается всеми владельцами автомобильного и другого транспорта.
- Сборы за охоту и рыбалку. Взимается по охотничьим и рыболовным лицензиям.
- Пенсионный. Данный сбор не является налогом в прямом смысле, это отчисление в Пенсионный Фонд. Выплаты перешли под юрисдикцию налоговой службы в 2022 г.
Пошаговая инструкция, как через Сбербанк Онлайн оплатить налоги ИП, подходит и физическим лицам. Разница заключается только в выборе статуса налогоплательщика. Для физлиц необходимо выбрать КБК 13, ИП – 09. Поиск по индексу налогоплательщика точнее и удобнее прочих, во многих документах не указано достаточно сведений об организации получателе, чтобы плательщик был уверен в правильности перевода.
Как оплатить административный штраф через Сбербанк Онлайн
- вставить пластик и ввести ПИН-код; в меню выбрать «Оплата налогов, пошлин, ГИБДД, бюджетные платежи»; выбрать из перечня нужный вид платежа; по квитанции ввести реквизиты; указать требуемую сумму; еще раз проверить правильность введения данных и подтвердить операцию; взять квитанцию, подтверждающую уплату.
Терминалы самообслуживания предоставляют возможность оплатить различные услуги и товары, среди них и штрафные платежи
Самый традиционный и проверенный способ – через операционную кассу банка. Несмотря на свою надежность, этот вариант платежа наиболее затратный по времени, поскольку нарушителю необходимо выделить время для посещения банка и ожидания своей очереди к кассе. Всю процедуру проводит операционист. Клиенту достаточно иметь на руках квитанцию с реквизитами и сумму на карточке, счете или наличные. Свидетельством проведения транзакции и зачислении денег будет квитанция, которую необходимо сохранить в случае возможных претензий.
Как оплатить административный штраф в ифнс по решению
Чтобы оплатить штрафы налоговой через интернет плательщик в первую очередь должен быть клиентом Сбербанка, имея открытый и действующий счет, через который будут производиться платежи. Также стоит активировать услугу Мобильный банк, если она не подключена у клиента, желающего производить операции с денежными средствами. Сегодня же дело обстоит иначе: многие налогоплательщики оплачивают обязательства по налогам и начисленных налоговой службе штрафов с помощью интернета. Первенство по удобству оплаты завоевал Сбербанк Онлайн. А как оплатить штраф налоговой через Сбербанк Онлайн?
Важно учитывать, что для погашения недоимки, уплаты пеней и штрафов установлены разные КБК. Отличие заключается в символах 14-17, которые показывают подвид платежа. Для штрафов их комбинация установлена как «3000», для «тела» налога – «1000». Найти нужный код можно на сайтах информационно-правовых систем, он указывается в требовании, поступившем от ИФНС. Ст. 114 НК РФ гласит, что по результатам проведенных контрольных мероприятий ИФНС вправе накладывать на налогоплательщиков, не исполняющих свои обязательства должным образом, денежные санкции. Если они не будут перечислены добровольно, фискалы направляют взыскание на счета компании или гражданина, далее на его имущество. Чтобы избежать споров и проблем, нужно знать, как заполнить платежку на штраф в налоговую согласно актуальному образцу 2021 года.
Рекомендуем прочесть: Как гражданин германии может получить российское гражданство
Административный штраф — как оплатить? Порядок оплаты штрафов за административные правонарушения
Начнем с самого старого и проверенного, но не совсем удобного решения. Как оплатить административный штраф? Обратиться в кассу любого банка. Сбербанк, к примеру, не взимает комиссию за подобные услуги. Поэтому рекомендуется обратиться именно сюда.
Каждому человеку нужно знать, как оплатить административный штраф. Дело все в том, что с нарушениями административного характера может столкнуться даже добросовестный житель РФ. И штраф, который будет наложен на человека, придется оплачивать. Далеко не всем известно, как именно. Далее мы рассмотрим все особенности оплаты имеющихся административных штрафов. Их очень много, но никаких сложных для понимания моментов в изучаемой теме нет.
Как оплатить штраф налоговой через Сбербанк Онлайн
За нарушение налогового законодательства налогоплательщик может нести административную ответственность в виде денежного взыскания — штрафа. Налоговый орган ставит плательщика в известность с помощью требования об уплате того или иного штрафа. Согласно п. 1 ст. 45 НК РФ, оплатить штраф может сам либо должник, либо за него это может сделать третье лицо. Для физлиц предусмотрена оплата через Личный кабинет на сайте ФНС или через отделение банка. Кроме того, налогоплательщик может воспользоваться банковскими онлайн-сервисами, например, Сбербанк Онлайн.Об этом способе расскажем подробнее.
Оплата штрафа будет совершена системой лишь при условии, что банковском счету клиента есть необходимая сумма. Для подтверждения платежа необходим ввод одноразового пароля, который по запросу должен поступить в СМС на номер телефона, привязанный к счету. После того, как пароль будет введён, статус платежа отобразится как исполненный. Это будет означать, что оплата успешно произведена.
Необходимо учитывать, что денежные средства не начисляются моментально. Их перевод на счет налогового органа осуществляется в течение 24 часов. При оплате через Сбербанк Онлайн комиссия не взимается. Без подтверждения в контакт-центре возможен перевод на сумму до 100 тысяч рублей, а с подтверждением – до 500 тысяч рублей.
Как заполнить платежное поручение на штрафы (нюансы)
- В реквизите 104 указывается КБК (20-значный код бюджетной классификации), который можно узнать из перечня, утвержденного Минфином на соответствующи год. Следует учесть, что, согласно абз. 7 п. 4 разд. II этого же приказа, для штрафов используется код подвида доходов 3000 (14–17 цифры кода).
- В реквизите 105 заполняется ОКТМО — код территории муниципального образования, на которой собираются средства от уплаты штрафов.
- Реквизит 106 — значение основания платежа — 2 буквы. В случае уплаты штрафа используются буквы ТР (что означает требование, когда налоговая выставила этот документ по ст. 69, 101.3 НК РФ).
- Реквизит 107 (налоговый период) имеет значение 0.
- В реквизите 108 указывается номер требования, символ № ставить не нужно.
- Показатель 109 содержит дату документа, номер которого отражен в реквизите 108, в формате «ДД.ММ.ГГГГ».
- Реквизит 110 с 01.01.2015 не заполняется (это связано с тем, что п. 11 приказа № 107н был отменен приказом Минфина № 126н от 30.10.2014).
- В реквизите «Код» указывается уникальный идентификатор начисления (УИН); он должен содержаться в требовании налоговой, которое она выставила для уплаты штрафов. Если этого кода нет, то проставляется 0.
Как оплатить штраф (налог) за юр.лицо без расчетного счета?
Как оплатить штраф по Решению ИФНС за несвоевременную сдачу НД Единая (упрощенная), если у юр.лица (ООО) не открыт расчетный счет?
Вопрос относится к городу Санкт-Петербург
Никаких обязанностей открыть счёт организации в банке не существует и принудить к этому Вас никто не может.
Таким образом, оплатить штраф может представитель юр. лица. При оплате штрафа правильно укажите назначение платежа, наименование юр. лица, его ИНН. После оплаты, обратитесь с копией квитанции к получателю платежа, чтобы налоговый инспектор проверил сведения о погашении штраф Вашей организации.
Оплатить за Вас штраф может любое лицо, только в квитанции необходимо правильно указать за кого производится оплата. С уважением
Доброе утро! Можно, в таком случае, воспользоваться любым расчетным счетом другого физического или юридического лица.
Штраф вы оплатить обязаны, поэтому выход искать вам.
1. Оплата представителем.
2. Открыть расчетный счет и оплатить.
3. обратиться в ИФНС за разъяснением порядка оплаты.