Что такое ИИС и как на этом зарабатывать

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Что такое ИИС и как на этом зарабатывать». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Обычно брокеры дают вам выход на Московскую биржу, но иногда доступна и Санкт-Петербургская. Соответственно, приобрести можно активы, которые там продаются. На зарубежные биржи с ИИС выхода нет, но бумаги иностранных компаний приобретать не запрещается.

Как получить налоговый вычет?

Вычет НДФЛ типа А удастся оформить только в ФНС, типа Б – через брокера перед закрытием счета либо в инспекции. Для оформления в ФНС следуйте инструкции:

1. Зарегистрируйтесь в кабинете налогоплательщика (физического лица) на сайте ведомства.
2. Получите электронную подпись.
3. Подготовьте сканы документов – договор, выписку из банка о зачислении средств, справку от работодателя о доходах и налогах.
4. Заполните декларацию 3-НДФЛ и направьте заявление на получение инвестиционного вычета.
5. Дождитесь окончания камеральной проверки – у ФНС есть 3 месяца на принятие решения.
6. Получите возврат уплаченного налога – перевод средств на банковский счет занимает еще 30 дней.

Предусмотрен и упрощенный порядок оформления вычета – брокер самостоятельно уведомляет инспекцию о поступлениях, заявление на возврат НДФЛ формируется в личном кабинете налогоплательщика автоматически. Останется только подписать документ и дождаться денег. Также подать декларацию и документы можно лично в территориальной инспекции ФНС.

ИИС для предпринимателей

Для предпринимателей есть 2 способа использовать ИИС:

1. Использовать ИИС второго типа, откладывать на ИИС по 400 т.р. в год, инвестировать и не платить налоги с инвестиционных доходов.

2. Платить себе заработную плату и получить возможность первого типа вычета.

С первым вариантом тут все понятно. Но вот использование второго варианта требует определенных пояснений.

Ситуация, в которой предприниматель не платит сам себе зарплату является довольно распространенной. Однако в случае с использованием ИИС — это приобретает определенный смысл.

Если предприниматель не платит себе зарплату, то он фактически минимально участвует в создании своей гос. пенсии и однажды столкнется с неприятным фактом, что его государственное пенсионное обеспечение является минимальным и даже меньше, чем у его же сотрудников.

Обычно об этом никто не думает по 2-м причинам:

1. Доходы бизнеса позволяют не думать о государственной пенсии и формировать свой собственный капитал.

2. Выплата заработной платы самому себе влечет за собой уплату существенных пенсионных налогов в бюджет в размере 30% от зарплаты (пенсионный фонд, фонд социального страхования, медицинского, страхование от несчастных случаев) и НДФЛ в размере 13% от з/п. Итого 43% налогов с зарплаты.

Частный инвестор в России: оправдается ли ставка на индивидуальные инвестиционные счета?

Центральный Банк РФ снизил свою ключевую ставку до 6 % годовых. Это означает, что кредиты будут заметно дешеветь, а доход по банковским вкладам – падать. Для увеличения прибыли рекомендуется уже сейчас открывать ИИС, чтобы успеть получить выгоду с ценных бумаг выше, чем с депозита.

Несмотря на то что в настоящее время процентные ставки в банках падают, государство нашло метод не только сберечь свои финансы, но и увеличить их. Для достижения этой цели тщательно продуманы все шаги. Работа с ИИС проста и понятна, его удобно открывать, пополнять и получать доход.

Чтобы получить только положительные эмоции от открытия индивидуального инвестиционного счета, необходимо внимательно отнестись к выбору посредника среди компаний в России. Это поможет получать не только льготы, но и быть спокойным за свои финансы.

Для чего открывать ИИС именно сейчас:

• право получать налоговые вычеты закрепляется за вами автоматически. Ведь неизвестно, какая ситуация произойдет в будущем, вдруг отменят льготы, а эта привилегия у вас останется до закрытия счета;
• вы инвестируете в свое будущее, да еще и с хорошими процентами;
• возможность выпуска новых законов, усложняющих работу ИИС;
• выгодно приобретать государственные или корпоративные облигации, с их прибыли не взимается налог.

Главная причина того, что граждане стали искать более доходный способ для сохранения и увеличения своих средств – это снижение ставок по вкладам в банках, их нестабильность и постоянные отзывы лицензий. Многие остановили свой выбор на ИИС, потому что это безопасно. В случае непредвиденной ситуации на финансовом рынке или потери посредника на ценных бумагах это не отразится. Это и другие факторы обуславливают рост и привлекательность вкладов в инвестиционные счета.

ИИС – это очень популярный и перспективный способ сберечь и увеличить вложенные финансы. Занимаясь инвестициями, вы позиционируете себя как полноценный гражданин России. Инвестируя в государственные бумаги, вы непосредственно принимаете участие в экономической жизни страны, а также становитесь обладателем уникальной возможности получить прибыль не только на росте ценных бумаг, но и на самом ИИС.

Сколько можно заработать на ИИС, и как посчитать доходность?

Обязательное условие для того, чтобы получить вычет от государства, как мы уже выяснили, это ваш постоянный доход, который облагается налогом в 13%.

Давайте считать, сколько можно получить с ИИС, учитывая все условия этой государственной программы.

Представим, что у вас есть постоянный доход — 30 000 рублей, с которого вы платите налог 13%.

И, допустим, некоторые сбережения. Вы думаете, куда их можно вложить, и выбираете ИИС.

Вы положили на свой счет 100 000 рублей, через год и два пополнили его еще на 100 000 руб.

Ограничения, о которых важно помнить: в год можно положить на счёт не более 1 млн рублей, но вычет вы можете получить максимум с суммы в 400 000 руб.

Что важно знать об ИИС

Первым делом необходимо отметить требования к инвестору, выполнение которых необходимо для открытия ИИС и полноценного использования достоинств финансового инструмента. К их числу относятся такие обязательные условия:

• открытие исключительно физическими лицами. Логичное требование, которое исключает использование счета в разнообразных налоговых схемах;
• официальный ежемесячный доход в размере от 33,3 тыс. руб. Получение меньшей суммы не позволяет получить максимально доступный налоговый вычет;
• пополнение счета на сумму от 400 тыс. руб. в течение года после открытия. Допускается частичное пополнение, но минимальный годовой итог установлен на таком уровне. Его достижение обеспечивает преференции по налогам на предельную сумму 52 тыс. руб. Если величина инвестиций меньше, аналогичным образом сокращается и вычет;
• предоставление в ИФНС ежегодной налоговой декларации. Важное дополнение – подача заявления на получения налогового вычета. Это не просто формальность, а обязательное условие для использования льготы;
• невозможность открытия второго индивидуального инвестиционного счета. Очевидное следствие предоставления налоговых преференций;
• максимальная сумма ежегодного пополнения на уровне 1 млн. руб. Внести большую сумму попросту не удастся.

Приведенный выше перечень требований дополняется еще одним. Речь идет о трехлетнем использовании ИИС, причем три года – это минимальный срок действия счета, позволяющий узаконить полученные налоговые преференции. Преждевременное закрытие приводит к обязанности вернуть не только вычет, но и проценты по нему, рассчитанные с учетом ставки рефинансирования Центробанка России. Но серьезно беспокоиться по этому поводу не стоит, так как условие трехлетнего использования легко выполнить на практике.

Сравнение прибыли индивидуального инвестиционного счета и банковского депозита

Рассмотрим, какой доход может принести ИИС, на конкретном примере. Сравним сумму с возможной прибылью по банковскому депозиту.

Предположим, что у вас на руках оказались лишние 100 тысяч рублей, которые точно не понадобятся вам в течение трех лет. Если всю сумму вложить в ИИС, купив облигации с доходностью 8%, то за первый год вы заработаете 8 тысяч рублей. Дополнительно вы сможете вернуть 13 тысяч рублей. Итого общий годовой доход составит 21 тысячу рублей.

Что предлагают банки? Возьмем оптимистичный прогноз. Предположим, нам удалось найти банк, который предлагает 7% годовых по депозиту. Внеся 100 тысяч рублей, за один год вы заработаете всего 7 тысяч рублей, что в три раза меньше, чем по ИИС.

А теперь рассчитаем доходность по банковскому вкладу и ИИС за три года с условием, что каждый год будем пополнять счет на 100 тысяч рублей. Прибыль по депозиту составит:

• в первый год — 7 000 рублей;
• во второй год — 14 490 рублей;
• в третий год — 22 504 рублей.

Итого мы сможем заработать на банковском депозите 43 994 рубля. За этот же срок по ИИС мы заработаем 50 611 рублей на процентах и еще 39 000 рублей на налоговом вычете.

Итоговая сумма составит 89 611 рублей. Ее размер будет больше, если деньги, полученные от налогового вычета, класть на ИИС.

Срок действия индивидуального инвестиционного счета

Минимальный срок, на который открывается ИИС, составляет три года. Это является основным условием для получения налоговых льгот и вычетов. По прошествии этого времени инвестиции можно вывести, а счет закрыть. Максимального срока действия счета не установлено, то есть вы можете продолжать им пользоваться столько, сколько это будет необходимо. Рекомендуется не торопиться с закрытием ИИС, так как, если вам снова понадобится персональный счет, его также придется держать не менее трех лет. Кроме этого, на всем протяжении срока действия ИИС не удерживается налог на полученную прибыль. Однако при использовании вычета со взносов при закрытии счета положительный финансовый результат, образовавшийся за весь период существования ИИС, подлежит налогообложению. Также, если на момент прекращения действия договора на вашем счете появился убыток, его не получится просальдировать с прибылью, полученной на другом брокерском счете, или перенести в счет будущих периодов.

Какие инструменты можно использовать для торговли на ИИС

Среди основных инструментов, представленных на российском рынке, можно выделить два наиболее выгодных капиталовложения.

• Облигации. Многие финансовые эксперты рекомендуют воспользоваться этим видом инвестиций. Данный тип ценных бумаг весьма схож с кредитом или займом, то есть так же имеет процентную ставку и срок погашения, но отличается возможностью продажи, осуществить которую владелец персонального инвестиционного счета может в любое время. Облигации могут быть корпоративные и государственные. В первом случае эмиссией ценных бумаг занимается коммерческая организация, при этом доходность инвестиций несколько выше. Во втором случае эмитентом выступает государство. При выборе облигаций стоит обратить внимание на стоимость ценной бумаги, размер процентной ставки, срок инвестирования, а также надежность компании-эмитента.
• Акции. Вложение денежных средств предполагает покупку доли в какой-либо организации. При этом в случае банкротства и ликвидации компании владелец акций имеет право на получение определенной части прибыли. При нормальном функционировании организации инвестор может рассчитывать на дивиденды, сумма которых напрямую зависит от стоимости ценной бумаги. Вложить денежные средства в акции можно с помощью брокера, занимающегося вашим ИИС, или посредством управляющей компании. Самостоятельно спрогнозировать рост или спад стоимости акций довольно сложно, поэтому рекомендуется доверить эту задачу профессионалам.

Какие финансовые стратегии существуют

Как правило, управляющие компании предлагают инвесторам несколько вариантов финансовых стратегий. Различия между ними состоят в соотношении рисков и прибыльности. Чтобы инвестор мог выбрать наиболее оптимальную стратегию, специалисты УК предоставляют подробную информацию по каждой из них и озвучивают условия для вкладчиков. Кроме этого, обычно с помощью электронного калькулятора есть возможность рассчитать доходность по каждой стратегии с учетом стартового взноса и последующих вложений. Среди стратегий в разрезе соотношения прибыльности и рисков можно выделить три основных:

• высокий риск и высокая доходность. В данной стратегии задействованы акции крупных российских эмитентов, среди которых «Лукойл», «Газпром», Сбербанк и прочие. Сферой деятельности данных компаний чаще всего являются нефтегазовый сектор, металлургическая промышленность и финансы. Акции по сравнению с облигациями имеют более высокие риски, однако при грамотном умеренно-консервативном подходе к выбору ценных бумаг экспертами УК инвесторы имеют возможность получить высокую прибыль в долгосрочной перспективе;
• средний риск и доходность выше среднего. В данном случае инвестиции вкладываются в приобретение активов, обладающих высокой ликвидностью и надежностью. Нередко это акции крупных российских хозяйственных обществ, таких как ПАО «Газпром-нефть», ОАО АФК «Система» и прочие;
• низкий риск и средняя доходность. При использовании данной стратегии инвестиции, как правило, вкладываются в российские ценные бумаги. При этом инвестиционный портфель обычно состоит из субфедеральных и корпоративных облигаций со сроками погашения, близкими к срокам реализации стратегию.

Это разновидность брокерского счета со специальным налоговым режимом, который действует для резидентов РФ. ИСС можно открыть с 2015 года, и он набирает обороты популярности. В России открыто свыше 1 млн счетов. Чаще всего ИИС выбирают в качестве замены банковского депозита, когда ставка постоянно снижается.

Необходимо отметить, что на одного человека можно открыть 1 инвестиционный счет. Открывая второй, первый на протяжении месяца нужно закрыть. При этом параллельно с наличием ИСС у одного брокера, можно иметь неограниченное число брокерских счетов в других фирмах. Это не запрещено. Плюс индивидуального инвестиционного счета, если сравнивать с классическим депозитом у брокера – наличие прав на налоговые вычеты, которые представлены двумя типами.

🔹 ИИС — это Индивидуальный Инвестиционный Счёт, для операций с ценными бумагами, в рамках которого вы можете покупать акции, облигации и ценные бумаги и при этом получать налоговый вычет от государства (так же, как за покупку квартиры, за лечение, обучение или ипотеку).

Таким образом, владельцы ИИСов могут рассчитывать на 13% прибыли к своим инвестициям, в виде возврата налога.

🔹 ИИС предусмотрен для физических лиц, налоговых резидентов РФ (вы проживаете на территории РФ более полугода в году). При этом не обязательно быть гражданином России.

🔹 Срок ИИС. Три года — это минимальный строк, который должен «прожить» ваш ИИС, чтобы вы не потеряли право на получение налогового вычета. Максимальный срок действия ИИС не ограничен.

🔹 У вас может быть открыт только один ИИС. Но всегда можно открыть второй ИИС на супруга 🙂

🔹 Минимальный размер взноса — его нет — его определяет брокер или управляющая компания. Где-то это 10,000 рублей, где-то 30,000 руб. Пополнять счет можно в любое время, у взносов нет привязки к датам. Количество взносов в год не ограничено.

🔹 Максимальный размер ежегодного взноса на ИИС — не больше 1,000,000 рублей в год. Если внесете больше, брокер переведет разницу на обычный брокерский счет.

🔹 Вносить на счет можно только денежные средства.

🔹 Взносы можно делать только в рублях.

🔹 Активами на ИИСе можно управлять самостоятельно, а можно отдать его в доверительное управление.

Даже, если вы ничего не понимаете в инвестициях или же у вас просто нет свободных денег — откройте ИИС прямо сейчас. Если это не повлечет за собой ежемесячных комиссий — положите на него минимальную сумму, например, 100 руб., чтобы счет был активным.

Далее, в течение 3-х лет, у вас будет время подумать, готовы ли вы учиться инвестировать или нет, но в любом случае, по истечении 3-х летнего периода, вы сможете завести на ИИС деньги, получить налоговый вычет (до 52,000 руб.), если у вас был официальный доход, и тут же закрыть ИИС! Такие деньги на дороге не валяются и отказываться от них очень глупо.

Если официального дохода в течение 3-х лет не было, вы сможете, например, начать пробовать инвестировать через ИИС (самостоятельно или с помощью доверительного управления) и не платить с прибыли налоги!

Для чего больше всего подходит этот тип:

• для спекуляций и трейдинга
• для долгосрочных вложений и накоплений крупных сумм

• для всех других ситуаций, когда прибыль от инвестиций будет достаточно крупной, чтобы с нее было выгодно не платить налог.

Рассмотрим кратко особенности этого типа счета. Почему кратко? Он не особенно интересен подавляющему большинству частных инвесторов.

Во-вторых, многие детали сходятся с типом «А»:

• Вы можете вносить до 1 млн. рублей в год
• Вы не платите НДФЛ 13% на доход полученный от инвестиций (прибыли от операций на фондовом рынке) в акции, облигации, ETF, фьючерсы, опционы и т.д

• Вычет не возвращается с доходов, полученных в виде дивидендов и операций с валютой
• Закрыть счет можно спустя 3 года
• Нельзя выводить деньги, пока не закрыли счет
• Прочие общие правила, свойственные обоим типам счетов.

Каждому, кто решится открыть индивидуальный инвестиционный счёт, необходимо знать одно важное ограничение по работе с ИИС. Индивидуальный инвестиционный счёт нельзя закрывать ранее его срока (3 года). В противном случае необходимо будет вернуть все налоговые льготы, которые правительство предоставило инвестору.

Это необходимо учитывать, особенно если инвестору средства могут понадобится в ближайшем будущем. Многие частные инвесторы попадаются в эту ловушку, оставляя на индивидуальном инвестиционном счете те средства, которые им понадобятся в будущем — на крупную покупку, на отдых или лечение.

Также одним из ограничений можно назвать невозможность пополнения индивидуального инвестиционного счета другой валютой, отличной от российских рублей. То есть с долларового счета в банке ИИС пополнить нельзя! При необходимости покупок в валюте, необходимо будет сначала пополнить счёт в рублях, а затем уже купить валюту.

Похожие записи:

• Реквизиты ГИБДД для оплаты штрафа — куда и кому оплачивать
• Расчет по страховым взносам в 2023 году: обзор изменений
• Вор в законе — кто это, требования к кандидату и особенности посвящения