Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Впервые ЦБ раскрыл детали новой пенсионной реформы: чего ждать от ИПК». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Известно, что участие в формировании накопительной части пенсии было для граждан совершенно добровольным. При этом не все лица имели на это право. Так, граждане, которые родились ранее 1967 года, не могли принимать участие в данной программе.
Плюсы и минусы программы
Авторы концепции ИПК не оригинальны в своих воззрениях о будущем пенсионной системы. Так, аналоги того, что предлагается сейчас в России, имеются во многих странах. В частности, в данном случае копируется одна из моделей, которая с успехом используется в Соединенных Штатах. Однако в российских реалиях при ее осуществлении можно столкнуться со значительными трудностями.
В целом же, концепция индивидуального пенсионного капитала имеет свои минусы и плюсы.
К преимуществам следует отнести:
- Налоговые льготы. В целях стимулирования перехода на новую систему Правительство предлагает предоставлять право на налоговый вычет в 6% для всех ее участников.
- Снижение нагрузки на работодателей. Уменьшение процента страховых взносов в значительной мере снимет нагрузку на бизнес.
Минусы системы:
- Размер отложенных средств зависит только от уровня зарплаты. Модель формирования накопительной пенсии предполагала увеличение будущей пенсии за счет получения инвестиционного дохода. Концепция ИПК этого не предполагает.
- Система не решает проблемы с пенсионным обеспечением граждан с низкими зарплатами.
Размер отчислений для лиц, имеющих небольшие доходы, не позволит сформировать достойную пенсию в старости.
Суть новой реформы — от ИПК к ГПП, а потом в НПО
История реформ в постсоветской России не такая длинная, но уникальная, так как мы умудрились сделать гибрид из нескольких подходов в решении так называемого пенсионного кризиса. Этот термин уже давно циркулирует в экономической среде, так как весь мир сталкивается с похожими вызовами и достаточно продолжительное время, чтобы сформировать подходы. Давайте посмотрим, что предлагается сделать в России и как это коррелирует с учебниками по экономике.
Если сформулировать коротко — на высокий уровень выплат у государства средств нет, на достойную пенсию придется копить самостоятельно. И, судя по всему, государство разрешит людям распоряжаться этими средствами, как собственными.
В планах ЦБ трансформировать систему обязательного пенсионного страхования (ОПС) в негосударственное пенсионное обеспечение (НПО) таким образом, чтобы люди могли ощутить данные средства как свою собственность, которую они могут использовать в рамках пенсионных выплат при наступлении пенсионного возраста.
Индексация пенсионных выплат
Законодательством закреплена ежегодная индексация основных параметров, используемых при расчете пенсии по старости — пенсионного балла и фиксированной выплаты. Традиционно индексация этих величин осуществлялась с 1 февраля в соответствии с фактической инфляцией за предыдущий год, однако в период с 2019 по 2024 г. включительно корректировка величин будет производиться ежегодно с 1 января. Начиная с 2025 года схема индексации будет прежней — обязательно с 1 февраля, а при наличии бюджетных возможностей дополнительно еще и с 1 апреля.
Параметры уже прошедших и запланированных на будущее индексаций приведены ниже:
- с 1 января 2019 г. повышение на 7,05%;
- с 1 января 2020 г. — на 6,6%;
- с 1 января 2021 — на 6,3%;
- с 1 января 2022 на 8,6% и дополнительно с 1 июня на 10%;
- с 1 января 2023 — на 4,8%;
- с 1 января 2024 — на 4,6%;
- с 1 февраля 2025 на 4,0% и с 1 апреля на 3,6%.
Одновременно с корректировкой стоимости ИПК и фиксированной выплаты пересчитываются размеры назначенных страховых пенсий. Причем не только по старости, но и по инвалидности, потере кормильца.
Как происходит доплата к пенсии
Показатель прожиточного минимума для пенсионера по РФ на 2023 год (с 1 января) составляет 12 363 руб. Если в вашем регионе прожиточный минимум меньше аналогичного размера по стране, доплату сделает СФР. Если прожиточный минимум в вашем регионе больше чем по стране, для назначения доплаты нужно обращаться в орган соцзащиты населения.
Учтите, что для сравнения с показателем прожиточного минимума используется не только страховая или социальная пенсия, но и ряд иных выплат:
- дополнительное материальное (социальное) обеспечение;
- ежемесячная денежная выплата, в том числе по набору социальных услуг (НСУ);
- иные региональные меры соцподдержки в денежной форме (компенсация оплаты услуг ЖКХ, телефона, проезда на всех видах транспорта и т.д.).
Если при сложении всех этих выплат сумма оказалась больше прожиточного минимума, доплата вам не положена.
Надбавки и коэффициенты
Вплоть до 1964 года колхозникам и работникам сельской местности вообще не полагалась никакая пенсия. Теперь всё по-другому: люди, посвятившие жизнь аграрным профессиям, могут получить не только пенсию, но и прибавку к ней в 25%, рассказала доцент РЭУ им. Г. В. Плеханова Людмила Иванова-Швец.
Для этого им надо отработать на определённых должностях не менее 30 лет. Всего же право на сельскую надбавку имеют представители более 500 профессий.
Кроме того, различные доплаты и повышенные коэффициенты индексации положены инвалидам, ветеранам и участникам войны, героям труда, героям СССР и РФ, лицам, подвергшимся воздействию радиации, опекунам инвалидов.
ПЕНСИИ, КОТОРЫЕ МЫ ПОТЕРЯЕМ
Корреспондент «МН» зашла на сайт Пенсионного фонда РФ, чтобы рассчитать свою пенсию по старой «балльной» системе. На сайте все еще висит калькулятор, который рассчитывает страховую часть пенсии для всех желающих.
При моей зарплате, мало отличающейся от средней по стране (35,5 тыс. руб.), калькулятор выдал мне 4,2 балла — столько мне должны были бы начислить в этом году, если бы не пенсионная реформа.
Стоимость одного балла в 2018-м — 81,49 руб., то есть за этот год я бы смогла внести в свою страховую копилку прибавку к пенсии в размере примерно 340 руб.
Далее калькулятор спросил меня, сколько я собираюсь работать. При трудовом стаже 20 лет и уходе за двумя детьми (год за каждым) моя страховая пенсия по балльной системе составит 89,65 балла, или 12 288 руб.! Плюс фиксированная часть пенсии — 4892 руб. 90 коп.
То есть к своим сорока с небольшим годам, если верить калькулятору, я уже заработала себе пенсию 17 тыс. руб.! Это еще не считая накопительной части в фонде «Благосостояние». Правда, чтобы получить свою пенсию, мне надо еще дожить до пенсионного возраста. А это при возрасте выхода на пенсию в 63 года сделать будет сложно — моя мама умерла как раз в 63 года.
А если я буду работать до 63 лет? При стаже 42 года я смогу набрать аж 173, 89 балла и заработать страховую пенсию в размере 19 153 руб.! С фиксированной выплатой это целых 24 тыс.! Если же взять еще и украденную у меня накопительную часть, то моя пенсия должна составить примерно 30 тыс. руб.!
И это больше, чем та пенсия, которую получают уже вышедшие на пенсию россияне, отработавшие по сорок лет и получавшие среднюю по стране зарплату.
Такой вот калькулятор. Вот только я очень сомневаюсь, что получу пенсию в 30 тыс. руб. К моменту моего выхода на пенсию правительство может придумать очередную реформу.
Аделаида Сигида.
Как рассчитывается и применяется ИПК
ИПК — это все накопленные гражданином, оформляющим пенсию, баллы в сумме, умноженные на повышающий коэффициент. Если гражданин желает выйти на пенсию позднее достижения соответствующего возраста, продолжает работать, пенсия его впоследствии увеличится. За каждый отсроченный год назначается более высокий коэффициент.
Формула расчета баллов будет такой: ИПК = (ИПК до 2015 г. + ИПК после 2015 года) * К повышения (если пенсионер вышел на пенсию позже, чем имел на это право).
В свою очередь значение ИПК служит для расчета пенсии по формуле: Страховая пенсия = ИПК * стоимость пенсионного балла + фиксированная часть пенсии.
Количество заработанных баллов за год можно определить по формуле: ИПКгод = (СВгод / НСВ) * 10, где:
Так, если предельная база по взносам установлена на год 1292000 рублей, норматив по страховым взносам будет равен 1292000 * 16% = 206720 руб. Если наемный работник имеет месячный оклад 35000 рублей, его годовой фонд заработной платы составит 35000 * 12 = 420000 руб. Величина страховых взносов, уплаченных за него: 420000 * 16% = 67200 руб.
ИПКгод = (67200 / 206720) * 10 = 3,3 балла. Результат сравнивают с предельной величиной баллов, установленных на текущий год (по тексту ФЗ-400 от 28/12/13 ст. 15 ч. 18, ФЗ-167 от 15/12/01 ст. 22).
Расчет годовых пенсионных баллов за периоды до 2015 года определяется делением страховой части пенсии (СП), начисляемой на тот период, на фиксированную стоимость балла (СБ) — 64,1 руб. ИПКгод = СП/СБ.
Сама же страховая пенсия зависит от индивидуальной величины пенсионного капитала определенного гражданина, разделенной на 228 месяцев (т.н. ожидаемый период выплат).
Кстати говоря! Стоимость одного балла и размер фиксированной части пенсии каждый год индексируется и определяется согласно федеральному законодательству.
Индивидуальный пенсионный коэффициент
Индивидуальный пенсионный коэффициент, ИПК — это число баллов, которое дается за отработанный календарный год.
Расчет индивидуального коэффициента происходит по формуле:
ИПКобщий = (ИПКс + ИПКн) × К,
где ИПКс — старый индивидуальный пенсионный коэффициент, то есть сумма баллов, которую набрал человек до 01.01.2015;
ИПКн — новый индивидуальный пенсионный коэффициент, то есть сумма баллов, набранная после 01.01.2015;
К — коэффициент повышения ИПК, который применяется при отсрочке обращения за пенсией.
Величина ИПК за один календарный год зависит от суммы взносов, которые перечислил работодатель в ПФР за своего работника. Ее считают по формуле:
где СВ — это сумма страховых взносов, уплаченных работодателем за работника,
НСВ — нормативный размер страховых взносов.
Получается, что НСВ в 2021 году:
1 465 000 Р × 16% = 234 400 Р
Дополнительные пенсионные баллы дают не за отработанный год, а за социально значимые периоды жизни.
Пенсионные накопления переведут на добровольный формат (ИПК)
Третье направление касается накопительной части пенсионной системы. Напомним, ранее минфин и Центробанк уже озвучивали идею перевода накоплений в добровольный формат — при этом у каждого будущего пенсионера будет формироваться индивидуальный пенсионный капитал (ИПК, более подробно>>).
Вице-премьер подтвердила, что правительство разрабатывает законопроект, которым будет создана новая инфраструктура для пенсионных накоплений, правда, не уточнив, принимается ли идея индивидуального капитала, или будет придумано что-то еще. Пока ясно одно: накопления в той или иной форме решено сохранить.
«То, что было накоплено гражданами, оно останется, — подчеркнула Татьяна Голикова. — Сейчас будет некоторым образом доработана идеология того, как нужно работать с пенсионными накоплениями, которые уже переданы в негосударственные пенсионные фонды».
О чем пенсионная реформа
Суть нововведений законодательства выражается в том, чтобы плавно поднять возраст для оформления пенсии. Реформа пенсионного возраста в России предусматривает выход на отдых в возрасте 63 года — для женщин и 65 лет — для мужчин. Законодатели отмечают, что реформа о повышении пенсионного возраста направлена на улучшение жизни лиц преклонных лет и подъем пенсий.
Доводы, которые приводит правительство по внедрению реформы пенсионного возраста:
- увеличение длительности жизни россиян;
- подъем возрастных рамок приведет к повышению пенсий;
- возраст для начисления пенсий поднимают все страны.
Модернизация накопительной пенсионной системы
Членами парламента принято постановление заменить накопительную часть пенсии «индивидуальным пенсионным капиталом» (ИПК). Сегодня бюджет ПФ складывается из: 16% страховой части, они поступают в ПФ, 6% — накопительная часть — может быть перечислена в негосударственные пенсионные фонды (НПФ).
С 2014 года отчисления на накопительную часть в НПФ остановлены, взносы, поступающие в ПФ, относят на страховую часть пенсии. Накопительная часть пенсии была заморожена по причине западных санкций, которые вызвали падение котировок акций компаний и сокращение прибыльности от размещения денежных средств в НПФ. Следовательно, расходы ПФ увеличились, а в НПФ перестали поступать денежные средства. Для разрешения сложившейся ситуации члены парламента внедрили ИПК.
Идея ИПК заключается в том, что страховая часть пенсии неизменна, а средствами накопительной части гражданин управляет самостоятельно. Он вправе не пользоваться ИПК и не перечислять туда деньги или предусмотреть приемлемые суммы отчислений. Деньги перечисляет сам трудящийся, не работодатель.
Денежные средства находятся в распоряжении застрахованного лица, а не государства. Их можно передать в случае смерти лица. Минфин пояснил, что деньгами, накопленными по ИПК-системе, можно пользоваться при необходимости до момента выхода на пенсию, например направить на платное лечение. В Минфине отмечают, что в отношении ИПК предусмотрена система страхования, как для банковских вкладов. Таким образом государство защитит денежные средства, предназначенные на период старости.
По данным Министерства финансов, к ИПК примкнет половина российского народа. Предполагают получить суммарных отчислений за каждый год триллион рублей. Финансисты считают, что прогнозируемой суммы можно достичь, если россиян подключить к ИПК-схеме без их согласия. Минтруд высказался, что россиян следует присоединять к ИПК в добровольном порядке. В итоге присоединение «автоматом» не одобрили. К ИПК схеме подсоединят граждан, но по желанию возможно выйти из системы. ИПК внедрят с 2020 года.
В августе пресс-секретарь Кремля Дмитрий Песков подтвердил возможное смягчение пенсионной реформы Путиным. Уже в конце месяца президент выступил с обращением к нации, а 6 сентября направил в Госдуму пакет поправок.
Многие политологи сошлись во мнении, что выбор для главы государства был непростым. Он мог «доработать» срок спокойно и переложить принятие непопулярных нововведений на плечи преемника. Но самый популярный политик в стране и мире избрал другой путь – взвалить ношу ответственности на собственные плечи и реализовать то, что необходимо. Глава страны уверен, что «бездействие» или «временные меры» – безответственны по отношению ко всем россиянам: и тем, кто собирается уйти на покой через 1-2 года, и даже детям, которым придется расхлебывать слабость власти через 15-20 лет.
Напомним, что каждый день на пенсионные выплаты требуется 20 млрд.рублей. Вместо повышения возраста для выхода на заслуженный отдых, предлагались такие альтернативные варианты, как:
- введение прогрессивного налогообложения: кто зарабатывает больше и налогов отдает больше (до 20%);
- дополнительные налоги для предприятий топливно-энергетической отрасли;
- продажа с торгов всей недвижимости Пенсионного фонда.
Подобные меры позволили бы финансировать ПФР максимум 2 месяца.
Вопросы смягчения пенсионной реформы будут рассматриваться на очередном заседании рабочей группы 12 сентября – это подтверждают последние новости сегодня. Обсуждение корректировок во 2 чтении запланировано Госдумой на 24 сентября.
Многие эксперты о смягчении пенсионной реформы высказались в позитивном ключе. Так, глава Счетной палаты Алексей Кудрин убежден, что президентские предложения сбалансируют одобренный в первом чтении законопроект. В своем микроблоге в Твиттере он написал, что президент обобщил мнение сторонников и противников и внес такие правки, которые уравновешивают все за и против.
Спикер Совфеда Валентина Матвиенко подчеркнула, что президент среагировал на запросы общества, ведь он внимательно следил за бурной дискуссией. Предложенные меры справедливы. Они помогут стабилизировать российскую пенсионную систему не на короткий отрезок времени, а с хорошей перспективой.
Не обошлось и без критики. Руководитель одной из программ Московского центра Карнеги Андрей Колесников посчитал, что предсказуемый поступок президента «обессмыслил» саму реформу «гигантским» количеством льгот.
Проректор Академии труда и соцотношений Александр Сафонов убежден, что предложенные меры «не смягчат удар», но снижение женского пенсионного возраста хорошо скажется на рынке труда.
Ряд политологов высказались, что одним из главных месседжей президентского обращения стала мысль о взятой ответственности и окончании дискуссии по пенсионным изменениям. Только вот народ решил, что точку ставить рано, потому что 9 сентября, в единый день голосования, в различных регионах прошли протестные митинги.
Российское правительство не имеет единой методики подсчета инфляции — Коломейцев
По утверждению Николая Коломейцева, российское правительство не имеет единой методики подсчета инфляции. Только Минэкономразвития использует около пяти вариантов прогнозов уровня инфляции, несколько вариантов используют и в российском Центробанке, отметил депутат.
Недавно на рассмотрение в Государственную Думу РФ был направлен законопроект об учреждении тринадцатой пенсии по старости для россиян. Авторы законопроекта уверены, что это позволит пенсионерам не брать кредиты и не влезать в другие долги. Однако в комитете Госдумы по социальной политике и Союзе пенсионеров отметили, что не уверены, что в российском бюджете смогут найти средства на дополнительные выплаты.
Отметим, что ранее президент России Владимир Путин подписал проект бюджета ПФР на ближайшие три года. Проект предполагает индексацию социальных пенсий и выплат по государственному пенсионному обеспечению на 7,7 %.
Список, кого не коснется увеличение пенсионного возраста
Успокоим тех, кто оформил пенсии до 01.01.2019. Нынешние пенсионеры будут спокойно получать полагающиеся им выплаты.
НЕ изменятся сроки для тех, кто трудится на местах с опасными, а также вредными условиями.
Сюда относятся:
- занятые на работах под землей и в горячих цехах;
- трудящиеся локомотивных бригад и сотрудники, отвечающие за безопасность движения ж/д-транспорта и метро;
- водители грузового транспорта на местах разработки полезных ископаемых – рудниках и шахтах;
- работники текстильной промышленности с высокой интенсивностью труда;
- персонал геологоразведочных партий и экспедиций;
- занятые на лесоустроительных либо изыскательных работах;
- работники флота и рыбной отрасли;
- трудящиеся на горных работах и в добывающей сфере;
- работники исправительных учреждений;
- трактористы и операторы сельхозтехники;
- водители городского транспорта;
- летный состав авиации;
- сотрудники МЧС.
Есть категории лиц, которым пенсии положены раньше по показаниям здоровья, либо социальными причинам.
Сюда относятся женщины, у которых 5 и более детей, родители инвалидов и их опекуны, инвалиды 1 группы, проживающие на Крайнем Севере, лица, пострадавшие от крупных катастроф техногенного характера.
Реформы слабо коснутся или не коснутся вообще медицинских специалистов, педагогов и работников культуры. Им по-прежнему для досрочного ухода на отдых понадобится от 15 до 30 лет профессионального стажа.
Будет ли увеличен возрастной порог выхода на пенсию для сотрудников МВД и военных
О военнослужащих в новом законе нет никакой информации. Как будут обстоять дела с пенсиями у военных и работников МВД?
Об изменениях в пенсионном законодательстве для сотрудников силовых ведомств речь идет уже давно, но пока новый закон еще не принят и не одобрен. Предполагается, что работникам МВД повысят выслугу лет с 20 лет до 25. Та же участь ожидает и военнослужащих.
Напомню, что пенсия по выслуге лет и социальные выплаты по старости – это разные виды выплат. Силовики и военные имеют право на те и другие довольствия от государства. Если новый закон будет одобрен, вряд ли это вызовет восторг среди военных и представителей силовых структур.