Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Текущие платежи при банкротстве — порядок взыскания». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
В процессе банкротства кредиторы получают последний шанс вернуть деньги с должника. Если у неплательщика нет имущества, либо его реализация не позволит полностью погасить долг, кредиторы останутся ни с чем.
Зачем нужна очередность
Очередность при банкротстве физического лица или организации введена, чтобы определить приоритет разных видов требований. Суть требования будет видна по документам, представленным кредиторами. Отдельная очередность предусмотрена для требований, возникших до обращения на банкротство и после возбуждения дела в арбитраже. Во втором случае определяется очередь по текущим платежам.
Очередность требований кредиторов в банкротстве введена со следующими целями:
- чтобы определить порядок выплаты по долгам, если такая возможность имеется;
- чтобы разграничить текущие обязательства, возникшие после возбуждения дела, и старые долги, ставшие причиной банкротства;
- чтобы избежать споров между кредиторами при распределении денежных средств.
Очереди внутри реестра
Не все взыскатели в рамках перечня равны. Требования одних могут быть первостепеннее, чем другие. Реестр предполагает некую очередность — порядок, в котором будут погашаться долги перед кредиторами.
Законом предусмотрено три очереди, идущие в строгом порядке:
- Сначала денежные средства, вырученные от реализации конкурсной массы, пойдут оплату долгов кредиторам первой очереди.
- После погашения всех их требований (если вообще осталось, чем платить кредиторам последующих очередей), представители второй очереди могут рассчитывать на закрытие долгов по невыплаченным зарплатам, отпускам, выходным пособиям и т.д.
- Точно также и с третьей очередью — если после погашения требований кредиторов второй очереди осталось, чем покрывать денежные претензии кредиторов третьей — выплачиваются задолженности по кредитам, распискам и займам, по штрафам, ЖКХ, налогам.
В случае банкротства банка что происходит с кредитом и вкладом?
Банкротство банка к сожалению многих заемщиков не отменяет их обязательства по кредитам и ипотеке. Если заемщик перестанет производить выплаты по кредиту, то это грозит ему начислением штрафных санкций, испорченной кредитной историей и принудительным взысканием при длительной не оплате по кредитным обязательствам. Ипотечные заемщики могут потерять жилье, которое является предметом залога.
В некоторых ситуациях права требования по кредитным обязательствам удается продать в ходе конкурсного производства. Они включаются в конкурсную массу, при этом приобрести их может только другая организация, которая обладает лицензией на проведение банковских операций.
Тогда покупатель становится новым кредитором заемщика. Стоит понимать, что банк не вправе изменять условия кредитного договора: повышать процентную ставку, требовать досрочного погашения и пр. Иначе его действия можно обжаловать в ЦБ.
Как уже говорилось, вкладчикам выплачивают возмещение в пределах 1,4 млн.р. Если вклад клиента превышал 1,4 млн.р., то он может получить остаток в ходе конкурсного производства при распродаже банковского имущества наряду с другими кредиторами. Выплату остатка никто не гарантирует, поэтому эксперты рекомендуют хранить деньги в нескольких банках без превышения страхового лимита.
Проценты по вкладу, которые были начислены к моменту ликвидации банка, также подлежат к выплате в рамках компенсации от АСВ. Если в банке действовал мораторий, то в этот период проценты начисляются по ставке 6,67% годовых (2/3 от ставки рефинансирования).
Как узнать что банк на грани разорения?
Можно выделить несколько признаков, указывающих на то, что банковская организация переживает не лучшие времена и высока вероятность отзыва лицензии в ближайшие дни.
- слишком привлекательные (высокие) ставки по депозитам (выше среднерыночного значения на 4-5 п.п.), что свидетельствует о проблемах с ликвидностью у банка;
- утрата позиций в международных/российских рейтингах;
- временное ограничение на снятие денег с вкладов;
- сложности с получением денег/закрытием счета якобы из-за технических сбоев;
- массовое закрытие счетов в банке другими клиентами;
- плохая финансовая отчетность: снижение размера активов, основных средств и пр.;
- споры с Центробанком, получение предупреждений от ЦБ;
- тревожный информационный фон;
- введение сокращенного рабочего дня
Например.
Банкротство гражданина Петрова И.С., который стоит на бирже труда, получает пособие в размере МРОТ. Всего долгов на 1 млн. рублей.
В 1 очереди реестра
— бывшая супруга Петрова А.А. с долгом по алиментам за 10 месяцев до банкротства — 100 тыс. р. У нее 100% в первой очереди РТК.
2 очередь
— нет требований.
В 3 очередь РТК — 900 тыс. рублей
. Это 100 % третьей очереди РТК.
Сбербанк с долгом 600 тыс. р., — 67% денег при расчетах с 3 очередью достанется ему.
- Альфа-банк с суммой 150 тыс. р., это 17%;
- ФНС с недоимкой по транспортному налогу 50 тыс. р. получит чуть меньше 5% при расчетах в третьей очередью;
- и физлицо Иванов И.И. с долговой распиской на 100 тыс. р, который рассчитывает на 11% от денег в 3 очереди.
В ходе реализации управляющий продал автомобиль банкрота за 300 000 рублей — это все деньги в конкурсной массе. В соответствии с законом финуправляющий сначала удержал текущие расходы:
- свое вознаграждение 7 % и расходы на торги — это 50 000 рублей,
- алименты за 8 месяцев процедуры — 80 000 рублей.
Осталось ровно 170 000 р.
Как распределяются деньги
:
| 1 очередь | Сумма, руб. | % в 1 очереди | Сколько получат |
| Петрова А.А. | 100 000 | 100 % | 100 000 |
| 3 очередь | Сумма, руб. | % в 3 очереди | 70 000 |
| Сбербанк | 600 000 | 67 | 46 900 |
| Альфа-Банк | 150 000 | 17 | 11 900 |
| ФНС | 50 000 | 5 | 3 500 |
| Иванов И.И. | 100 000 | 11 | 7 700 |
| Итого: 1 000 000 | 170 000 |
Итого, с продажи авто Петров рассчитался с бывшей супругой по алиментам 100 тыс. + по ходу банкротства ежемесячно платил детские деньги (это 80 000 рублей за 8 месяцев).
Требования банков, ФНС и гражданина Иванова И.И. удовлетворены частично — им на всех досталось 70 тыс. рублей. Непогашенный остаток перед третьей очередью суд полностью списал.
Порядок и размер возмещения по вкладам
Для защиты финансовых интересов граждан и стабильного функционирования банковской системы, был принят Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Была создана госпрограмма страхования вкладов физлиц, размещенных в российских банках на территории страны.
Клиенты банков участников программы могут чувствовать себя комфортно и не волноваться, что их сбережения могут исчезнуть, если банк обанкротится или будет ликвидирован. Выплата депозитов и возврат средств, предусмотрены законом. Черный список банков на этот год представлен здесь:
Суть системы страхования заключается в следующем: если с банком происходит страховой случай (банкротство, отзыв лицензии, процедура ликвидации), обязанности по выполнению обязательств берет на себя АСВ.
На сегодня в Агентстве по страхованию вкладов состоят 485 банков. Вкладчикам, чьи накопления находятся в банках-участниках ССВ, не стоит беспокоиться о своих сбережениях: денежные средства считаются автоматически застрахованными, поэтому проходить дополнительную процедуру при оформлении депозита не нужно.
Прежде, чем принять решение об открытии вклада в банке, важно убедиться, что данная финансовая организация состоит в АСВ.
Очередность налоговых платежей при банкротстве
Задолженность по налогам у банкрота может возникнуть за разные периоды. С учетом периода задолженность определяется, к каким платежам относится задолженность, а именно, к текущим, т.е. которая возникла в периода банкротства должника, или же к долгам, возникшим до принятия заявления о банкротстве конкретного лица.
Если период образования налоговых долгов приходится на период, когда должник банкротиться, то эти долги относятся к текущим. Согласно очередности по текущим платежам, налоговые долги относятся к иным платежам, т.е. к пятой очереди, поскольку в законе в других очередях не указано на налоговые долги.
Если период задолженности приходится на то время, когда лицо не банкротилось или его не банкротили, то это не текущие платежи и они погашаются в третьей очереди.
Таким образом, фактически налоговые задолженности будут гаситься за счет конкурсной массы должника и при текущих, и не при текущих платежах в последнюю очередь вместе с иными платежами конкретной очереди.
Что делать, если нарушается очередность выплат в банкротстве?
Когда нарушается очередность выплат в банкротстве, это ведет фактически к тому, что одни лица, которые могли получить деньги по долгам банкрота, фактически либо не получают удовлетворение своих требований, либо получают, но в меньшем, не в полном размере.
Фактически действия управляющего, который нарушил очередность погашения задолженности банкрота, приводят к убыткам кредиторов, которых управляющий так сказать обошел.
В судебной практике существуют дела, когда обиженные действиями управляющего кредиторы обращались в суд с исками о взыскании с управляющего убытков из-за рассматриваемых действий, и суды удовлетворяли такие иски.
Можно подать жалобу в деле о банкротстве на действия управляющего, который нарушил очередность платежей, и когда суд установит данный факт, далее взыскать убытки с управляющего.
Конечно, иногда суды признают, что нарушение управляющим очередности было вынужденной и социально значимой мерой, но такие случаи единичные.
В общем, если управляющий нарушает очередность, то это для него грозит тем, что фактически по иску кредитора, который не получил положенного, гасить долг банкрота перед кредитором будет управляющий, надо только подать жалобу на его действия и иск на убытки, либо сразу иск.
Особенности процедуры
В преимущественном порядке удовлетворяются и другие текущие затраты (платежи, возникшие уже после объявления о банкротстве). Основной плюс состоит в том, что погасить задолженность по текущим обязательствам банкрот будет обязан даже после завершения процедуры или отсутствии ликвидных активов. Последовательность оплаты расходов состоит из пяти категорий:
- первая – судебные затраты и оплата усилий арбитражного управляющего;
- вторая – зарплата персонала должника, продолжающего работать на него после объявления, а также выходные пособия (требования руководителей, главбухов и их замов подлежат удовлетворению только в части, не превышающей норматива ТК РФ);
- третья – вознаграждение лицам, которых посчитал нужным привлечь управляющий;
- четвертая – коммунальные платежи;
- пятая – другие текущие счета (в том числе выходные пособия руководства, которые превышают минимальные размеры, прописанные в трудовом законодательстве).
Для оплаты труда арбитражного управляющего банкрот-физлицо вносит депозит в размере 25 тыс.руб, ст. 20.6 закона №127-ФЗ.
Общий порядок погашения различных платежей и требований, поступивших от кредиторов, во время процедуры банкротства
| Очередность | Виды требований кредиторов | Основание: закон «О банкротстве» (Федеральный закон №127) |
| 1. Платежи вне основной очередности (текущие платежи, возникли после того, как организация начала процедуру банкротства) | ||
| 1-вая очередь | Различные расходы, связанные с предотвращением техногенных/экологических катастроф, которые могут последовать из-за прекращения деятельности компании-банкрота | Статья сто тридцать четыре, пункт первый |
| 2-рая очередь | 1. судебные расходы по текущему банкротству, выплата денежного вознаграждения внешнему управляющему, оплата работы сотрудников, привлеченных к работе арбитражным управляющим (чья работа обязательна по действующему законодательству) | Статья сто тридцать четыре, пункт второй |
| 2. выплата зарплаты сотрудникам (по трудовым договорам), работающим после объявления о банкротстве | ||
| 3. выплата зарплаты сотрудникам, которых привлек к работе арбитражный управляющий (кроме тех, что указаны первым и вторым пунктом) | ||
| 4. выплаты по коммунальным расходам, если они в обязательном порядке нужны для работы компании-банкрота | ||
| 5. иные текущие платежи | ||
| 2. Основные платежи (возникли до того, как организация начала процедуру банкротства) | ||
| 1-вая очередь | Требования, связанные с ответственностью за причинение вреда жизни и здоровью отдельным гражданам | Статья сто тридцать четыре, пункт четвертый |
| 2-рая очередь | Требования по выплатам при увольнении и задолженностям по заработной плате сотрудникам, работавшим по трудовым договорам, а также выплаты задолженностей по авторским договорам | |
| 3-тья очередь | Расчеты со всеми остальными кредиторами (нетто-обязательства, налоги и сборы и другие) |
Особенности нахождения кредитора в реестре
Основанием для включения в реестр считается судебный акт, которым устанавливается состав получателей платежа и размер суммы. На рассмотрение судебной инстанции выносятся только обоснованные споры, не предусмотренные другими пунктами законодательства о банкротстве. В юридическом законодательстве имеется понятие правил обжалования судебных решений первой инстанции, кассационной инстанции, апелляционной инстанцией.
Акты нижестоящей инстанции могут и не вступить в законную силу. Если судебный акт нижестоящей инстанции отменяется, кредитор считается не входящим в реестр. Постановлением N 29 от 15.12.2004 года регулируется исключение кредитора из реестра. Основанием служит заявление конкурсного управляющего или собственное заявление получателя. Если вопрос решается в суде, дело будет рассмотрено судом общей инстанции.
Этапы проведения процедуры банкротства
Этап #1 — обращение в суд с заявлением о признании компании банкротом (как самой компанией, так и кем-либо из кредиторов или государственными органами власти). Суд рассматривает все обстоятельства (в том числе наличие непогашенных задолженностей в сумме не менее трехсот тысяч рублей) и принимает или не принимает решение о начале одной из процедур, связанных с банкротством. Если будет доказан злой умысел компании, связанный с намеренным обманом кредиторов, то суд признает такое банкротство ложным и начнет уголовное преследование.
Этап #2 — наблюдение. Временный управляющий, назначенный судом, на этом этапе проводит оценку имеющихся долгов и возможностей их выплаты без потери всего имущества. Управляющий обращается к бухгалтерской и налоговой отчетности компании, а также составляет список всех кредиторов с указанием размера долга («реестр требований»).
Этап #3 — финансовое оздоровление. Возможно, если временный управляющий предложил способы выхода из кризиса и изыскал пути выплаты долгов. Компания продолжает оставаться под контролем своих владельцев, хотя и с некоторыми ограничениями.
Этап #4 — внешнее управление. Если финансовое оздоровление не прошло успешно, то руководство компании переходит к арбитражному управляющему, который может ввести временный мораторий на выплату долгов. За этот период «отсрочки» управляющий предпринимает шаги по оздоровлению компании (за счет продажи неликвидных подразделений, перепрофилированию организации и т. п.).
Это тоже важно знать:
Банкротство ИП с долгами: условия и сроки проведения процедуры
Этап #5 — конкурсное производство. Вводится, если спасти компанию на предыдущих этапах не удается. Организация ликвидируется, ее имущество подлежит продаже, все вырученные средства передают кредиторам согласно установленной очередности.
Договор цессии по исполнительному производству при банкротстве
Сущность договора цессии заключается в том, что контрагент передает иному юридическому или физическому лицу права требований к третьему лицу. Согласно договору тот, кто уступил права требований, именуется цедентом. А лицо, которое приобрело это право – цессионарием. Отметим, что права контрагентов на имеющуюся задолженность отчуждаются без каких-либо нарушений прав сторон.
Для того чтобы заключить договор при несостоятельности юридического лица, необходимо пройти следующие этапы:
- подготовка и анализ документации;
- подписание договора между сторонами – цедентом и цессионарием. В документе указывается дата составления договора, стороны договорных отношений, предмет заключения сделки, ответственность сторон, а также обязанности и права сторон, прочее;
- денежные средства перечисляются на банковский счет или происходит наличный расчет;
- цессионарий принимает меры по взысканию задолженности с должника.
Общие положения о выплатах при банкротстве
При банкротстве гражданина одно из важных заданий – удовлетворение требований кредиторов. Но признание банкротом в некоторой степени освобождает от финансовых обязательств, если имущества не так много чтобы расправиться со всеми долгами.
Закон о банкротстве помогает:
- устанавливать основания, чтобы должников признавали неплатежеспособными;
- регулировать порядок и меры возвращения долгов;
- контролировать правовые отношения, возникающие между сторонами описанной ситуации.
Согласно с федеральным законом (127-ФЗ) долги лиц-банкротов разделены на две группы.
- Первая группа. Обязательные фин-повинности, появившиеся до момента подачи заявки на банкротстве. Их сразу включают в специальный реестр.
- Вторая группа. Это группа, куда входят текущие платежи. Это тоже обязательные долги, образовавшиеся после отправки заявление о признании лица банкротом и его принятия. То есть, долги, появившиеся после признания банкротства. Но эти фин-требования не входят в реестр.
Очередность погашения задолженностей
Чтобы начать процесс погашения долгов, стоит оценить сложившуюся финансовую ситуацию, наличие имущества у должника, определить другие факторы, влияющее на выплаты. Из перечня имущества банкрота, которое подлежит реализации исключаются:
- единственный дом или квартира, которые не приобретались в ипотеку;
- предметы быта и личные вещи;
- имущество, выведенное из оборота (для юридических лиц);
- денежные средства, заблокированные на счетах, если они предназначены партнерам;
- объекты под залогом.